福州市鼓楼区2016年预算执行情况和2017年预算草案的报告

（2017年１月５日在福州市鼓楼区

第十七届人民代表大会第一次会议上）

鼓楼区财政局　林冬阳

各位代表：

    受福州市鼓楼区人民政府委托，现将鼓楼区2016年预算执行情况和2017年预算草案提请区十七届人大一次会议审议，并请区政协各位委员和其他列席人员提出意见。

    一、2016年预算执行情况

    2016年，全区财税部门在区委、区政府的坚强领导下，全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神，认真落实省、市、区党代会精神，主动适应经济发展新常态，坚持稳中求进工作总基调，有序推进财税体制改革，以抓好财源夯实收入基础，以优化支出服务全区大局，财政预算执行总体平稳。

    （一）落实区人大预算决议情况

    按照区十六届人大五次会议有关决议，严格执行预算法，切实加强预算管理，扎实推进各项财政工作。

    １、财政保障实力持续壮大

    一是收入总量有新突破。一般公共预算总收入和地方一般公共预算收入再创新高，顺利实现收入高位平稳增长目标，地方一般公共预算收入首次突破40亿元大关。二是财税征管有新思路。以“营改增”和金税“三期”系统上线为契机，加大与国地税合作力度，利用共享的涉税信息，联合开展重点行业分析、重点项目分析、营改增效应分析等专题分析，提高组织收入的科学性，积极引进自然人限售股减持、企业股权转让等域外税源2.6亿元，实现应收尽收；三是区街财政有新机制。按“核定收支基数，超基数收入共享，支出按事权分担，奖补结合”的原则，完善区对街镇财政管理体制，引导街镇更加注重经济发展的质量和效益，合理合辖区资源用于招商引资和培植税源。

    ２、服务经济发展更加有力

    一是认真落实结构性减税清费政策。全力推进“营改增”税制改革工作，实现全区近３万户企业的平稳过渡，延长抵扣链条，降低企业税负，2016年５－１２月全区减税约4.5亿元；落实各项税收优惠政策，进一步降低企业生产经营成本，全年辖区企业减免税金额近３亿元，享受企业所得税研发费用税前加计扣除额近６亿元。二是强化财政政策和资金保障。支持中小企业实现产业转型和结构优化升级，及时兑现企业扶持资金，大力促进产业集聚和规模扩张。全年共拨付各类企业扶持专项资金1.14亿元，扶持项目73个，惠及企业882家；辅导202家企业申报国家、省、市37个扶持项目。三是努力扩大有效投资。当年全区一般公共预算支出35.92亿元，比上年增长4.9％，通过发行地方政府债券3.36 亿元，向银行融资和盘活存量资金等手段共筹集资金16.6亿元用于征迁和安置房建设，继续保持适度扩张的政府投资规模。四是加强政银企合作。充分利用鼓楼金融中心的区位优势，与国开行、农发行、中国银行签署战略合作协议，支持我区城区品质提升，电子信息业、先进制造业、现代服务业等重点领域项目建设，以及龙头企业、中小微企业等实体经济发展。

    ３、财政管理水平明显提升

    一是加强财政管理基础建设。全面完成财政管理一体化信息系统建设和推广运用，进一步理顺流程，提升财政管理电子化水平。二是继续盘活财政存量资金。结合财政决算和部门决算，对财政存量资金进行全面梳理，共盘活整合各类存量资金6242万元，切实压缩财政结余结转规模。三是强化预算执行动态监控，建立预算执行进度考核通报制度，在保证财政资金安全和使用效益的前提下加快财政支出进度，提高预算支出的均衡性和时效性。四是加大财政监督力度。扎实推进法治财政建设，不断提升法治思维和依法行政能力。加强政府采购全过程监督，优化政府采购审核流程，提高政府采购效率。

    ４、财税体制改革有序推进

    一是预决算信息透明度提高。进一步扩大预决算公开范围，细化预决算公开内容，部门一般公共预决算基本支出公开到经济分类款级科目，做好“三公”经费预决算、地方政府债务限额和余额的公开工作，规范预决算公开方式，主动接受社会监督。二是全面推进预算绩效管理。扩大预算绩效管理覆盖面，2016年我区编制预算绩效目标267个，项目预算金额22.39亿元，覆盖率达80.5％。完善预算绩效管理机制，加强项目执行过程中的绩效跟踪和督促检查，推进全过程预算绩效管理。三是建立内部控制制度体系。通过查找、梳理、评估财政业务及管理中的各类风险，制定、完善并有效实施一系列制度、流程、程序和方法，对财政工作风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正，有效防控廉政风险和行政风险。

    （二）2016年预算收支情况

    １、一般公共预算

    （１）全区一般公共预算

    2016 年全区一般公共预算总收入65.57 亿元， 比上年增收4.59亿元，增长7.5％。其中：地方一般公共预算收入40.25 亿元，比上年增收2.74亿元，增长7.3％ （同口径增长10.7％）。预计支出35.92亿元（含省市专款和上年结转等支出，下同），比上年增加1.66亿元，增长4.9％。

    （２）区本级一般公共预算

    2016年区本级一般公共预算总收入58亿元，比上年增收4.05亿元，增长7.5％。其中地方一般公共预算收入35.21亿元，比上年增收2.16亿元，增长7.5％。预计支出35.3亿元，比上年增加1.6亿元，增长4.7％。

    主要支出项目执行情况如下：

    教育支出9.23亿元，比上年增长3.1％，其中：投入4亿元用于模范小学、铜盘中心小学、梅峰小学等教学综合楼建设，推动开智小学等一批教育预留地征迁工作；投入2955万元用于学前教育，推广幼教片区管理，促进学前教育水平整体提升；拨付义务教育学生学杂费补助资金１３５１万元，推动义务教育均衡发展；安排专项经费保障区属延安中学高中免费教育。

    社会保障与就业支出3.58亿元，比上年增长27.0％，其中：拨付养老保险基金补助5848万元，推动实施机关事业单位人员养老保险改革；拨付优抚对象补助、重残补助等1222万元；拨付就业补助经费743万元，促进新增劳动力就业和高校毕业生自主创业；拨付社区居家养老服务机构运营经费等455万元，将特殊困难老人全部纳入基础养老服务对象，居家养老服务能力明显增强。

    医疗卫生和计划生育支出2.62亿元，比上年增长14.1％。主要用于促进基本公共卫生服务均等化，基本公共卫生服务补助标准由人均４０元提高到４５元，城镇居民医保政府补助标准由年人均400元提高到430元，城乡医疗救助基金政府筹集标准从医疗救助对象年人均200元提高至400元；计划生育事务支出5959万元，落实失独家庭特殊扶助政策，实施双待业独生子女父母奖励等。

    城乡社区事务支出9.78亿元，比上年增长3.9％，其中：投入3.01亿元，持续推进环境综合整治工作；投入资金1.36亿元，用于提高环卫保洁市场化运作标准，持续提升城市管理水平；投入2.13亿元扎实推进金牛山森林步道和于山北坡公园建设；投入3935万元用于老旧小区整治改造工作。

    科学技术支出0.66亿元，比上年增长7.4％，其中：拨付区域发展、对外合作、星火、创新资金等科技专项资金1502万元，加快科技创新和成果转化；投入知识产权专项经费638万元，支持申报国家知识产权示范区；拨付科普专项资金512万元，加强科学技术普及宣传。

    文化体育与传媒支出0.95亿元，比上年增长10.8％，其中：拨付专项资金2225万元，用于扶持文化产业发展；投入资金3450万元，不断完善公共文化服务建设的投入机制，确保公共财政在公共文化服务体系建设方面的事业经费支出高于同级财政经常性收入的增长幅度。

    （３）区本级一般公共预算执行结果

    地方一般公共预算收入35.21亿元，加上级补助4.37亿元，上年滚存结余1.85 亿元， 债券转贷收入0.31 亿元， 调入资金0.12亿元，动用预算稳定调节金5.16 亿元和下级上解收入4.35亿元，减去体制上缴省、市财政13.1亿元和支出35.3亿元及债券还本支出0.31亿元，安排预算稳定调节金0.82亿元，年终执行结余1.84亿元，由各单位2017年继续使用。

    ２、政府性基金预算

    上级补助收入18.14亿元，政府性基金支出9.62亿元。

    3、国有资本经营预算

    全区国有资本经营收入125 万元，完成预算的100％；支出125万元，完成预算的100％。

    上述数据在省、市决算编制中将有所调整，待决算编成后报区人大常委会审批。

    2016年预算执行情况较好，同时仍存在着一些困难和问题：一是收入增长后劲不足，软件、信息服务等现代服务业虽然增长较快，但总量偏小，对财政收入增长拉动作用不明显，收入中一次性税源和非税收入占比偏高，收入增长稳定性不足；二是财政体制制约，根据省、市财政体制，金融证券保险业税收和移动通信所得税等税收区级不参与分成，抑制我区作为国家服务业改革示范典型的产业培育；三是支出绩效理念有待加强，审计和财政监督检查过程中发现部分部门支出进度偏慢，部分项目前期调研不足。这些困难和问题我们将高度重视，采取有效措施认真加以解决，也恳请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持。

    二、2017年财政预算草案

    2017年我们将坚持做大总量与提升质量并重，做优增量与盘活存量并举，大力践行市委对鼓楼工作率先、精品、服务“三个意识”的要求，全面贯彻落实区第十二次党代会部署要求，持续深化财政改革，坚持依法理财，有效支持创新驱动和供给侧结构性改革，推动民生改善和社会事业发展，为建设“活、优、富、美”首善鼓楼提供有力的财政保障。

    （一）2017年财政预算安排

    １、一般公共预算

    2017年全区一般公共预算总收入68.85亿元，同口径比增7％左右；其中地方一般公共预算收入41.18亿元，同口径比增8％左右。按照财政体制测算，全区地方一般公共预算收入减去体制上缴省、市财政13.82亿元，加上上级转移性收入0.14亿元，当年全区可动用财力27.5亿元，动用预算稳定调节基金0.3亿元，相应安排一般公共预算支出27.8亿元。

    区本级一般公共预算总收入60.77 亿元，同口径比增7％左右；地方一般公共预算收入35.84亿元，同口径比增８％左右。区本级地方一般公共预算收入加上下级上解收入5.01亿元，减去体制上缴省、市财政13.82亿元，加上上级转移性收入0.14 亿元，当年区本级可动用财力27.17亿元，动用预算稳定调节基金0.3亿元，相应安排区本级财政支出27.47亿元（不含上年结转和省、市财政补助款安排的支出数）。

    区本级一般公共预算支出安排主要情况如下：

    安排教育支出9.73亿元，比上年增长16.9％，其中：安排专项资金4.8亿元，用于加快琼河小学、花园小学等学校综合楼建设，完成旗汛口河西幼儿园改扩建，推进西洪小学、西峰小学教育预留地征迁；安排信息化建设专项经费2000万元，建成“网络可访问、资源可获取、师生可交流”的信息化教育环境，实现数字教育资源全覆盖，提升完善基础教育办学环境。

    安排社会保障和就业支出3.13亿元，比上年增长11.9％，进一步完善社会保障体系，其中：安排6478万元用于养老保险财政补助；安排3180万元用于无物业老旧社区整治及长效管理；安排2000万元作为义务兵优待金和退役士兵安置费用；安排2000万元用于支持小型养老院试点建设，提高高龄补贴和百岁老人营养费标准，推进居家养老普惠化建设，确保困难群体帮扶资金需求等。

    安排医疗卫生与计划生育支出1.48亿元，比上年增长6.9％，进一步增加公共卫生服务供给，其中：安排2200万元作为对城镇居民医疗保险基金补助；安排1560万元用于基层卫生服务中心和疾控中心实验室改造升级，提升基层医疗服务能力；安排基本公共卫生区级配套经费804万元；安排591万元用于计生特殊家庭扶助，完善政府救助机制。

    安排城乡社区事务支出5.6亿元，其中：安排2亿元用于大腹山休闲步道和重要节点立面综合整治；安排环卫经费1.25亿元用于提高环卫保洁标准，提升城区品位；安排绿化鼓楼经费3000万元，公园及步道养管费4000万元，打造高品质城区绿地景观；安排老旧小区消防设施提升改造经费1500万元、小街巷建设及市政维护经费1000万元、夜景灯光亮化工程经费500万元，进一步提升城区承载力和宜居度。

    安排一般公共服务支出3.16亿元，主要用于保障政府各部门提供基本公共服务的需要，推进智慧鼓楼建设，提高服务型政府建设水平。

    安排资源勘探电力信息等事务支出1.04亿元，主要安排1亿元服务业发展专项扶持资金用于推动国家服务业综合改革示范区建设等。

    安排科学技术支出0.58亿元，主要用于专利奖励、科技项目扶持、重点企业专业技术人才奖励、优秀人才奖励等。

    安排文化体育与传媒支出0.54亿元，主要用于创建国家公共文化服务体系示范区，其中：安排区图书馆建设经费780万元；进一步健全公共文化服务设施网络，安排温泉博物馆等场馆运营费550万元、西河游泳场提升改造和管理费573万元；继续保障政府购买公共文化服务的需要。

    安排公共安全支出0.27亿元，主要用于保障公共安全，加强社会治安综合治理，支持平安鼓楼建设等。安排节能环保支出0.21亿元，主要用于发放提前淘汰“黄标车”政府补贴1200万元。

    ２、国有资本经营预算

    国有资本经营收入预算125万元，与上年持平，相应安排支出125万元。

    （二）扎实做好2017年预算执行和财政改革发展工作

    １、培植壮大税源增实力

    一是优化安商稳商环境。继续推进简政放权、放管结合、优化服务，落实好各项减税降费政策，稳步推动收费清理改革，进一步降低企业生产成本。安排服务业专项资金1亿元，推进国家服务业综合改革示范典型建设，优化服务业发展的政策环境，加大对实体经济支持力度，培育区级总部企业，增强企业投资信心，为经济发展和财政增收奠定坚实基础。二是强化财政收入征管。完善协税护税机制，积极配合税务部门抓好税收征管，突出对重点行业、重点税源、重点建设项目的税源监控，加强对股权转让、限售股减持、非居民企业税收等一次性税源的跟踪，积极引导总部企业、外地建安企业等税收回流，努力避免本地税源流失。三是争取上级支持。重点关注消费税、房地产税等财税体制改革动向，分析改革对我区当下和长远影响，准确捕捉上级资金投向，争取上级优惠政策、重大项目和财政资金的支持。四是落实主体责任。实施新一轮区对街镇财税体制，强化对街镇收入任务、招商引资、综合治税考核，调动街镇挖掘增收潜力的积极性，努力完成预算目标。

    2、坚持科学理财优结构

    一是加快预算支出进度。强化预算执行通报及问责机制，狠抓重大项目、重点科目和重要部门预算执行，促进预算管理科学化、精细化。二是优化支出结构。厉行节约，树立过紧日子思想，严格控制一般性财政支出的追加，集中财力为群众办更多的好事实事，统筹安排好教育、社会保障和就业、社区公共卫生、保障性住房等基本民生支出，切实把民生政策和区委区政府为民办实事项目落到实处。三是创新资金供给方式。以政府购买服务方式对接金融机构，统筹资金保障区40万平方米旧改和13个安置房项目等区重点项目顺利推进。四是推进财政资金统筹使用。加大存量资金清理盘活力度，避免部门新增结转结余沉淀资金。推进跨部门、跨领域资金整合，避免资金使用“碎片化”。完善财政存量资金年末自动清理以及预算编制、执行相结合的机制，控制结余结转资金规模。

    ３、深化财税改革促提升

    一是继续提升预算管理绩效。扩大绩效目标编报范围，实行部门预算与绩效评价挂钩，提升绩效评价质量，建立激励约束机制，推进预算绩效评价结果应用，切实提高财政资金使用效益。二是持续加大政府购买服务力度。将适合市场化提供的公共服务事项交由社会力量承担，提高公共服务供给质量和财政资金使用绩效，推动“养人向养事”转变，形成多渠道、多层次、多元化的投入格局。三是适时启动国库集中支付电子化管理改革，确保财政资金安全高效支付。四是完善财政监督管理体系。严格落实人大审查意见，抓好审计整改，强化财政内控建设，防范业务和廉政风险，加大对财政政策执行和专项资金的监督检查力度，提升财政监督管理实效。

    各位代表，新的一年我们将在区委区政府的领导下，自觉接受人大的依法监督和政协的民主监督，凝心聚力、改革创新、攻坚克难、锐意进取，努力完成全年财政预算任务，为建设现代化省会首善之区作出更大的贡献。